初期の遅延の後、ファイナンシャル・タイムズによると、英国政府は画期的な海外事業体登録 (ROE)法を積極的に執行しています。
どれだけの事業体が制裁金を科されていますか？
英国はこれまでに120社以上に制裁金を科しており、裁判や不動産の差押えの可能性が指摘されています。カンパニーズハウスによると、コンプライアンス違反に対する最初の制裁金は2023年7月1日に発行され、2023年9月現在、ビジネス・通商部は約66万ポンドの制裁金が科されたと発表しています。
いくつの制裁金警告通知が発行されましたか？
ROEが2022年8月に始まって以来、受益者情報の開示を怠った場合、海外の所有者に差し迫った結果を警告する4,772件の制裁金警告通知が、まだ遵守していない3,103の事業体に送られました。ただし、カンパニーズハウスは、3,103の事業体の中にはもはや存在しない事業体もあることを認識しています。
対象となる英国不動産を所有する海外事業体は、2023年1月31日までに所有権の詳細を登録することを要求されており、さもなくば厳しい制裁に直面します。
コンプライアンス違反のリスクは何ですか？
まだ登録されていない約3,000の海外事業体は、開示規則を回避し続けるほど大きなリスクに直面します。制裁金通知から28日以内に遵守しない場合、政府は裁判を起こしたり、英国不動産を差し押えることができます。登録を怠った場合、1物件あたり1万ポンドから5万ポンドの制裁金に加え、1日あたり最高2500ポンドの制裁金が科される可能性があります。また、登録されていない英国不動産資産に関連する売却、賃貸、またはその他のビジネスに制限がかけられることもあります。
なぜROEは施行されたのですか？
ROEは、英国不動産の外国所有に関する透明性を高めるために、2022年経済犯罪（透明性および執行）法に基づいて2022年に政府によって施行されました。歴史的に高価な物件がオフショアの会社や信託を通じて匿名で購入され、贈賄や犯罪で得た利益が隠されていました。この登録は、1999年以降に対象となる不動産を購入した海外事業体が最終的な所有者、支配者、または利益を得ている人の詳細の特定を要求しています。
その目的は、違法に得られた富が英国の資産に目に見えない形で流れ込むことをなくすことです。カンパニーズハウスに直接提出される情報は、名前、生年月日、居住先の住所、および（受益者による海外事業体の）支配形態が含まれます。登録の不履行は、警告通知から取引の制限、複利での罰金へとエスカレートする強制措置を引き起こすことになります。
3CSにできること
英国の不動産に投資している海外企業やその他の海外事業体にとって、法令遵守のための時間は残り少なくなってきています。この透明性に関する法令を無視し続けることで、裁判所命令による強制執行、不動産の差押え、または政府が現在追求することを示している膨大な制裁金に身をさらすことになります。重大な法的および経済的リスクを抑えるためには、たとえこのような遅い時期であっても、開示規制を遵守することが不可欠であることに変わりありません。
3CSはROEに関してお手伝いができます。3CSは、英国にて登録した認証エージェントであり、ロンドンを拠点とするチームは、海外企業や国際的なグループ構造への対応において豊富な経験を有しており、法令遵守のために必要な登録手続や認証手続をサポートすることができます。3CSは、企業、商業、不動産関連のあらゆるリーガルサービスを提供しています。ROE上の要件についてご質問がある場合、またはROE登録や年次情報更新報告の提出についてサポートが必要な場合は、3CSの担当者までお問合せください。
