据英国《金融时报》报道，在经历了最初的拖延之后，英国政府正在积极执行其具有里程碑意义的海外实体注册法案（ROE）。
有多少实体被罚款？
迄今为止，英国已对 120 多家公司处以罚款，并可能采取法庭行动和财产指控。根据公司注册处的资料，第一张违规罚款单于 2023 年 7 月 1 日发出，截至 2023 年 9 月，商业和贸易部称已发出价值约 66 万英镑的罚款单。
已发出多少份处罚警告通知？
自 2022 年 8 月 ROE 开始实施以来，已向 3,103 家尚未遵守规定的实体发出了 4,772 份 "处罚警告通知"，提醒海外所有者如果不披露受益所有权信息，即将面临的后果。不过，公司注册处承认，这 3103 家实体中的一些可能已不复存在。
任何持有合格英国财产的外资实体都必须在 2023 年 1 月 31 日之前登记所有权详情，否则将面临严厉处罚。
不合规的风险是什么？
约 3000 家仍未注册的海外实体逃避披露规则的时间越长，就会面临越大的风险。如果在收到处罚通知后 28 天内仍不遵守，政府就可以向法院提起诉讼，或直接向英国财产征收费用。未注册的每日罚款可达 2500 英镑，此外每处房产还将被处以 1 万至 5 万英镑的罚款。未登记的英国房地产资产的销售、租赁或其他相关业务也可能受到限制。
为什么设立 ROE？
ROE 于 2022 年由政府根据《2022 年经济犯罪（透明度和执行）法案》实施，旨在提高英国房地产的外国所有权透明度。历史上，昂贵的房产都是通过离岸公司和信托匿名购买的，从而隐藏了腐败和犯罪所得。登记处要求提供自 1999 年以来购买合格房产的海外实体的最终拥有者、控制者或受益者的详细身份信息。
这样做的目的是消除非法所得财富流入英国资产的渠道。直接提交给公司注册处的资料包括姓名、出生日期、住址和控制手段。不遵守注册规定会触发不断升级的执法措施，从警告通知到限制交易，再到每日复合罚款。
3CS 如何提供帮助
对于投资英国房地产的海外公司和其他外国实体而言，合规的时间已经不多了。那些继续藐视透明度立法的企业将面临法院强制执行、财产指控或政府已表明将追缴的巨额罚款。即使到了后期阶段，遵守披露规则仍然是当务之急，以限制重大法律和财务后果的风险。
3CS 可以协助进行 ROE 注册。我们是英国授权的验证代理，我们的伦敦团队在处理海外公司和国际集团结构方面拥有丰富的经验，可以协助注册和合规所需的验证过程。3CS 提供全方位的公司法、商业法和地产法相关法律服务。如果您对 ROE 要求有任何疑问，或希望在注册或年度更新申报方面获得协助，请与您的 3CS 联系人联系。
