海外实体登记册（"ROE"）于 2022 年 8 月 1 日生效，至今已有一年。正如我们在之前的时事通讯中进一步详细解释的那样（有关 ROE 的最新时事通讯请点击此处），在英国拥有住宅或商业地产的海外实体，或租期超过 7 年的租户，必须列入公司注册处的海外实体登记册。
规定 ROE 注册要求的《2022 年经济犯罪（透明度和执行）法》还规定海外实体有义务每年提交更新声明。
什么是海外实体更新声明？
更新声明的目的是确认 ROE 登记册上关于海外实体的所有信息仍然正确，并更新任何已更改的信息。这包括有关实体受益所有人和管理官员的信息。有关 ROE 注册信息的更多详情，请参阅我们之前的周报。自注册以来没有发生任何变化，也必须提交更新声明。
哪些信息必须更新？
如果有新的实际所有人或管理官员，必须提供其所需信息（如住址和国籍）。此外，如果某人不再是可登记的实益所有人或管理官员，实体必须提供其不再可登记的日期，并确保截至该日期的信息正确无误。还必须提供在更新期间成为和停止成为可登记实益所有人或管理官员的任何个人的信息（解释见下文），这些信息在他们停止可登记之日必须正确无误。
何时需要提交更新声明？
更新声明必须在每个 "更新期 "结束后 14 天内提交。更新期 "为：(a) 自海外实体注册之日起的 12 个月期间，或 (b) 自上一个更新期结束次日起的 12 个月期间。因此，对于第一份更新声明，申报截止日期 (a) 将适用。
任何人都可以通过在公司注册信息中搜索相关实体来查看申报截止日期。
需要完成哪些验证检查？
作为注册程序的一部分，提供给公司注册处的所有信息都将由英国监管的 "相关人员"（如 3CS，他们是注册验证代理）进行验证。同样，对于更新声明，必须完成对提供给公司注册处的任何新信息的核实检查。核实检查必须在更新声明日期前 3 个月内进行。
不履行更新义务会有什么后果？
如果海外实体不提交更新声明，可能会产生严重后果。首先，海外实体和每名失责高管都将触犯刑事罪行，可能面临起诉或罚款。在确定罚款金额时，公司注册处将考虑该实体财产组合的价值。
除此之外，海外实体 ID 将失效，这意味着该实体将无法在英国购买、出售、转让、租赁或抵押其财产或土地。公司注册处还将在公共记录中添加说明，指出该实体尚未提交更新声明。
3CS 如何提供帮助
3CS 是英国授权的验证代理，我们位于伦敦的团队在处理 ROE 注册和验证流程方面拥有丰富的经验。如果您对 ROE 要求有任何疑问，或希望在年度更新申报方面获得帮助，请联系您的 3CS 联系人。
