海外實體登記冊（"ROE"）於 2022 年 8 月 1 日生效，至今已有一年。正如我們在之前的時事通訊中進一步詳細解釋的那樣（有關ROE 的最新時事通訊請點擊此處），在英國擁有住宅或商業地產的海外實體，或租期超過7 年的租戶，必須列入公司註冊處的海外實體登記冊。
規定 ROE 註冊要求的《2022 年經濟犯罪（透明度和執行）法》還規定海外實體有義務每年提交更新聲明。
什麼是海外實體更新聲明？
更新聲明的目的是確認 ROE 登記冊上關於海外實體的所有信息仍然正確，並更新任何已更改的信息。這包括有關實體受益所有人和管理官員的信息。有關 ROE 註冊信息的更多詳情，請參閱我們之前的周报。即使自註冊以來沒有發生任何變化，也必須提交更新聲明。
哪些信息必須更新？
如果有新的實際所有人或管理官員，必須提供其所需信息（如住址和國籍）。此外，如果某人不再是可登記的實益所有人或管理官員，實體必須提供其不再可登記的日期，並確保截至該日期的信息正確無誤。還必須提供在更新期間成為和停止成為可登記實益所有人或管理官員的任何個人的信息（解釋見下文），這些信息在他們停止可登記之日必須正確無誤。
何時需要提交更新聲明？
更新聲明必須在每個 "更新期 "結束後 14 天內提交。更新期"為：(a) 自海外實體註冊之日起的12 個月期間，或(b) 自上一個更新期結束次日起的12 個月期間。因此，對於第一份更新聲明，申報截止日期(a) 將適用。
任何人都可以通過在公司註冊信息中搜索相關實體來查看申報截止日期。
需要完成哪些驗證檢查？
作为注册程序的一部分，提供给公司注册处的所有信息都将由英国监管的 "相关人员"（如 3CS，他们是注册验证代理）进行验证。同样，对于更新声明，必须完成对提供给公司注册处的任何新信息的核实检查。核实检查必须在更新声明日期前 3 个月内进行。
不履行更新義務會有什麼後果？
如果海外實體不提交更新聲明，可能會產生嚴重後果。首先，海外實體和每名失責高管都將觸犯刑事罪行，可能面臨起訴或罰款。在確定罰款金額時，公司註冊處將考慮該實體財產組合的價值。
除此之外，海外實體 ID 將失效，這意味著該實體將無法在英國購買、出售、轉讓、租賃或抵押其財產或土地。公司註冊處還將在公共記錄中添加說明，指出該實體尚未提交更新聲明。
3CS 如何提供幫助
3CS 是英國授權的驗證代理，我們位於倫敦的團隊在處理 ROE 註冊和驗證流程方面擁有豐富的經驗。如果您對 ROE 要求有任何疑問，或希望在年度更新申報方面獲得幫助，請聯繫您的 3CS 聯繫人。
