公司註冊處正在向尚未在 海外實體登記(ROE) 上註冊的海外實體發出處罰警告通知。 ROE 是根據《2022 年經濟犯罪（透明度和執行）法案》設立的，旨在提高海外實體對英國地產所有權的透明度，這明確提醒了註冊的重要性。
《處罰警告通知》是什麼？
警告通知的性質是明確無誤的，頂部有一個紅色大文本框，其中包含 "海外實體 - 未登記處罰警告通知 "字樣。
信中指出，被點名的海外實體"......已被確認在英國擁有土地，並被要求在 2023 年 1 月 31 日前向公司註冊處註冊。但該實體沒有這樣做，截至本通知發布之日，該實體仍未註冊。這意味著該實體及其任何失職官員可能觸犯了《2022 年經濟犯罪（透明度和執行）法》--附表3 第5 段關於在英格蘭和威爾斯註冊土地的規定，以及附表4 第10 段關於在蘇格蘭註冊土地的規定"。
如果已構成犯罪，會有什麼後果？
通知中指出，"登記官如認定有違法行為，可處以罰款。這可能會對你和你的地產造成嚴重後果"。
該信函向規範介紹了該框架，該框架解釋了公司註冊處將如何使用與海外實體註冊有關的執法權力。該指南指出
"公司註冊處將採用一致且適度的執法方法。
必要時，這將包括
- 限制地產
- 發布民事罰款
- 起訴犯罪活動"。
該框架對經濟處罰有何規定？
該框架規定，登記官可在排除合理懷疑的情況下，對犯罪行為處以民事罰款。根據罪行的不同，民事罰款可以是
- 定額罰款
- 按日計罰
- 兩者結合
什麼是警告通知？
如果註冊官懷疑有人犯罪，可發出警告通知。警告通知將概述
- 懷疑發生違法行為的理由
- 個人可在通知規定的期限內（至少 28 天）向公司註冊處發送電子郵件或致函
- 如果某人未在通知規定的期限內與公司註冊處聯繫，或公司註冊處不接受所提供的解釋，註冊處可能會發出處罰的警告。
實體能否對警告通知提出異議？
通知會給海外實體 28 天的時間進行登記，並解釋其認為未犯罪的原因和其他需要考慮的事項。如果不遵守通知，可能會被處以罰款。通知中明確警告，如果實體在通知期限內未與公司註冊處聯繫，或不接受所提供的解釋，註冊處可對其處以罰款。
罰款金額是多少？
處罰金額將在處罰通知中列出，該框架建議："註冊官將對每個案件中涉及的罪責和危害進行評估"。框架指出，在確定罰款金額時，註冊官將考慮多個因素，包括實體或個人做出的任何陳述。罰款金額可能很大，並與地產組合的價值有關。
這項執法行動是否有徵兆？
2023 年 6 月，公司註冊處發布了一篇博文《海外實體註冊：我們現在的情況》，明確表示有意發布經濟處罰。以下是博文摘錄：
"經濟處罰
我們很快就會對那些未在海外實體登記冊上登記的企業進行經濟處罰。我們已在 GOV.UK 上發布指南，解釋我們對經濟處罰和其他執法措施的態度。
未在公司註冊處註冊的海外實體在出售、轉讓、租賃或抵押其地產或土地時已經面臨限制。沒有海外實體 ID 的海外實體也不能購買任何新的英國房產或土地。
我們期待為海外實體登記冊實施這些重要的下一步措施，我們很快就會發布更多更新資訊。
您現在應該做什麼？
ROE 要求所有受英國以外國家或地區法律管轄的海外公司（或類似法律實體），如果擁有英國永久業權土地或地產，或者是租期超過七年的租戶（住宅或商業），則必須申報其"實益所有人"或"管理官員"。規定 ROE 登記要求的《2022 年經濟犯罪（透明度和執行）法案》也規定海外實體有責任每年提交更新報表。
正如我們在先前的週報中所述，我們敦促所有海外實體檢查他們是否需要註冊，如果需要，請立即註冊。對於那些已經註冊的實體，我們提醒您有義務及時提供更新報表。
3CS 如何提供幫助
我們的公司和商業律師及顧問團隊擁有國內和國際專業知識，可提供包括 ROE 在內的全方位公司、商業和地產相關法律服務。 3CS 是英國授權的核查代理，我們的倫敦團隊在處理海外公司和國際集團結構方面擁有豐富的經驗，可以協助合規所需的註冊和核查流程。 3CS 還可以報告該法案對任何未決地產交易的潛在影響。
如果您對 ROE 要求、註冊、更新備案有任何疑問，或希望獲得公司註冊處的協助，請聯絡您的 3CS 聯繫人。
