在英國擁有財產的海外實體在海外實體登記冊（Register of Overseas Entities ROE）上註冊的剩餘時間已經不多了，距離註冊截止日期還剩3個多月的時間，
登記截止時間是什麼時候？
目前在英國擁有住宅或商業物業或租約超過7年的外國公司必須在2023年2月1日之前在海外實體的公司註冊處登記，否則將受到嚴厲處罰以及有可能遭受刑事制裁。
未註冊的處罰是什麼？
根據ROE，非英國實體的員工應採取合理步驟來識別所有可登記的實際利益擁有人。不遵守的實體將被處以每天最高 2,500 英鎊的罰款或相關的負責人會面臨最高五年的監禁。該員工的錯誤或虛假陳述頁可能導致類似的處罰。未能及時更新登記冊並向英國工商局提供年度更新也是一種刑事犯罪，可能導致每天最高2,500英鎊的罰款。
值得注意的是，若在此日期之前未完成註冊，海外公司將被禁止購買或出售該物業。
房產交易會受到怎樣的影響？
2022年9月5日之後在英國購買房產的外國公司將不得在英國土地局註冊合法擁有權或不得開展與該房產相關的任何其他業務，除非它們已在海外實體登記冊上列出。如果海外實體在2022年2月28日之前或之後進行了相關的財產處置（例如轉讓、授予超過7年的租約、法律費用），則必須登記處置時的受益所有人或管理人員的詳細資訊 .
這項立法有效地對英國土地局註冊財產的收購和處置引入了新的限制，因為未來任何註冊或可註冊的處置都必須滿足這一要求。可登記的處置通常包括土地上的永久業權和租賃期超過7年的不動產。
為什麼要建立海外實體名冊？
海外實體登記冊有英國工商局實行，是2022年新經濟犯罪（透明度和執法）法案的一部分。該登記冊是英國政府打擊經濟犯罪戰略的一部分。它旨在解決投資於英國房地產市場的非法資金不斷增加的問題，真正的受益人或擁有者往往被設在外國司法管轄區的海外公司隱藏起來。此項登記冊於2022年8月1日啟動。
登記冊適用於誰？
登記冊要求所有擁有英國土地或財產的海外實體申報其受益所有人或管理人員。不遵守規定的人將面臨嚴厲的制裁，包括限制在英國購買、出售、轉讓、租賁或收取其土地或財產的費用。
海外實體如果擁有購買的土地或財產，則屬於 ROE 范圍：
- 於1999年1月1日或之後在英格蘭和威爾士獲得;
- 於2014年12月8日或之後在蘇格蘭獲得;
- 於2022年8月1日或之後在北愛爾蘭獲得。
登記處需要哪些資料？
註冊時需要提供海外實體的名稱、註冊國家和註冊辦事處，以及每個受益所有人（以及在某些情況下，管理人員）的出生日期、國籍、居住位址和服務位址。 提供的所有資訊必須由英國監管的「相關人員」（例如 3CS）進行驗證，他們是註冊驗證代理。
此外，還必須確認哪些受益擁有權條件適用於個人，個人是否是受託人（連同信託的詳細資訊），以及個人是否根據《制裁和反洗錢法》受到經濟制裁2018年。
註冊后，海外實體將收到一個海外實體 ID 號，並有義務每年更新海外實體登記冊上的數據。公眾可以訪問註冊表中的數據（不包括某些個人資訊）。
外資企業現在應該怎麼做？
尚未在 Companies House 註冊的外國公司應立即採取行動，確定他們擁有或想要購買的任何英國房產，並在必要 時開始註冊程式。註冊的復雜性因公司而異，取決於其結構、所需信息的數量和可訪問性。為避免在截止日期臨近時出現不必要的延誤，敦促公司立即採取行動。
所需的步驟總結如下：
- 查看您的房產投資組合，以確定您是否擁有符合條件的房產
- 確定所有受益所有人
- 驗證信息（關於海外實體、受益所有人或管理人員）以提交給授權代理人，例如 3CS
- 檢查自2022年2月28日以來的任何房地產交易
- 儘快在英國工商局註冊並每年更新
3CS如何提供幫助
3CS很樂意就規則的適用方式、登記註冊的必要步驟以及該法案對任何未決財產交易的潛在影響提供建議。我們經驗豐富的倫敦團隊可以協助註冊和合規所需的驗證過程。請注意，由於截止日期臨近，需求正在迅速增加。請馬上採取行動。
如需有關任何商業或住宅物業事宜的進一步法律幫助和建議，請聯系您常用的3CS聯系人。
